综述|迟到的年报反映了去杠杆强监管下中小银行面对的困境

净利润下降甚至“腰部”甚至亏损,不良率增加,有关贷款比例增加,投资收益占营业收入的很大比例.随着延迟释放年报显示,银行发布了2018年年报,这些问题也浮出水面。出水了。

据记者不完全统计,截至目前,Evergrowing Bank,锦州银行,成都农村商业银行,山东邹平农村商业银行,山东博兴农村商业银行和攀枝花市商业银行仍发布年报2180份。中国保险监督管理委员会发言人6月9日接受采访时说,《金融时报》少数中小银行没有及时披露年度报告,这是一个特例。一些相关银行正处于股权重组阶段,一些正准备上市,一些银行已经取代审计师,任务规模庞大,未能按时完成审计工作。

澎湃新闻记者通过银行报告,吉林银行,保定银行,邯郸银行,抚顺银行,安徽铜陵农村商业银行,山东诸城农村商业银行,抚顺银行,宁夏银行等发现,虽然该地区不同,自然并非详尽无遗。同样(一些是省级企业城市公司,一些是城市级企业城市公司,一些是农村商业银行),但它们在一定程度上反映了在高度监管环境中的中小型银行的面貌。困境。

一些银行业务与区域经济状况有关,资产减值损失显着增加

2018年,许多区域中小银行或多或少地受到各自地区经济形势和自身业务问题的影响,净利润大幅下降。

从区域分布来看,东北地区和华北地区中小银行存在的问题更为突出。

东北地区吉林银行2018年实现营业收入87.19亿元,比上年下降3.61%;国内净利润11.57亿元,比上年下降62.07%,净利润下降60%。抚顺银行2018年的营业收入为18.65亿元,同比增长15.3%;但净利润为5.41亿元,同比下降28%,接近30%。

河北省保定银行2018年实现营业收入23.65亿元,同比增长18.45%;净利润为11.51亿元,同比下降7.68%。同样,河北中国银行2018年营业净收入为27.7亿元,同比增长9.31%;净利润为8.82亿元,大幅下降24.7%。两家银行都出现了“增加收入而不增加利润”的情况。

宁夏银行是位于西北地区的省级城市商业银行,经过连续两年的负收入增长后,2018年终于从正面变为负面。 2016年至2018年,宁夏银行实现营业收入33.87亿元,32.38亿元,35.77亿元,同比分别增长-19.2%, - 4.4%和10.79%。但是,2018年,该行实现净利润6.37亿元。范围达到30.78%。

地理位置与吉林银行完全一致,吉林银行是云南省唯一的省级法人城市银行。 2018年实现营业收入5.11亿元,比上年增长9.47%,净利润1.06亿元,低于上年。 90.61%。

农村商业银行的情况也不容乐观。 2018年,安徽铜陵农村商业银行实现营业收入6.88亿元,净利润1.39亿元。 2017年,该行的营业收入为7.56亿元,净利润为2.43亿元。也就是说,该银行的净利润在2018年下降了43%,几乎是“腰部”。山东诸城农村商业银行营业收入9.49亿元,同比增长9.46%,净利润-288.77亿元,这是近年来的首次。

在收入增加和净利润大幅下降的背后,银行资产减值准备的准备金大幅增加,利润减少。

例如,吉林银行2018年的资产减值损失为34.14亿元,同比增长238.81%;保定银行2018年的资产减值损失为7.14亿元,2017年仅为2.91亿元。同比增长145.36%;该行2018年资产减值损失为6.12亿元,2017年这一数字为2.2亿元,同比增长178.78%;铜陵农村商业银行2018年的贷款损失为7.29亿元,比年初增加2.01亿元。元。

商业模式异化,投资收益比例高

作为一家以贷款为基础的存款模式的传统商业银行,主要的收入来源是净利息收入。但是,许多中小银行的投资收益比例高于净利息收入。

2018年全年,保定银行的利息,手续费和佣金净收入分别仅为2.41亿元和3.44亿元,投资收益高达17.7亿元,是总收入的三倍多。利息,佣金和佣金。

从2016年到2018年,抚顺银行的净利息收入连续三年下降,分别占66.16%,57.69%和56.08%,而投资收益占收入的比例分别持续增长31.13%,37.68% 。 40.45%,手续费及佣金净收入比例变化不大,分别为2.40%,3.14%,2.23%。

一些城市商业银行的从业者表示,许多中小银行受到区域经济环境和不同地方分支机构的限制。传统的存贷款业务难以发展,或者无法产生高额利润。在这种情况下,许多银行将投资债券,基金等以获得投资收益。但是,要警惕可能出现的风险,因为这部分业务不稳定,容易受到同行风险的影响。

但是,报表上的投资回报很高,还有一些因素会改变会计准则。一位城市商业银行研究员告诉澎湃新闻,IFRS9于2018年实施,投资收益的呈现从利息收入变为非利息收入。例如,货物,债务型产品等,原始营业收入计入利息收入,但按照IFRS9的要求,将其调整为会计投资收益。新标准的实施也将影响净利息和非利息收入结构。

2016年和2017年,银行利息的净收入分别为营业收入的14.19%和1.51%。同时,投资收益占营业收入的比例从2016年的84.11%上升至2017年的99.24%。 2018年,该行的营业收入为28.39亿元,投资收益为30.61亿元。在这方面,银行相关负责人解释说,2018年银行的利息收入17.6亿元已计入投资收益账户。如果按惯例计入利息收入账户,则净利息收入为14.9亿元,占营业净收入。 52.6%。

不良贷款率上升,有关贷款数量增加

在2018年,监管机构对不良风险提出了更严格的要求。由于区域经济环境,许多中小银行的不良率增加,拨备覆盖率下降。

保定银行2018年末不良贷款率为2.04%,比上年末提高0.79个百分点;拨备覆盖率从2016年的200.74%大幅下降至2018年的150.47%。

吉林银行2018年末不良率上升1.10个百分点至2.82%,拨备覆盖率为150.19%,比上年下降40.56个百分点。截至2018年底,该行不良贷款余额为61.86亿元,比年初增加29.52亿元。 2018年末逾期贷款188.48亿元,比年初增加57.6亿元。值得注意的是,吉林银行的不良率连续四年上升。 2014年至2018年,吉林银行不良贷款率分别为1.07%,1.5%,1.71%,1.72%和2.82%。

宁夏银行的不良贷款率也在上升。截至2016年,2017年和2018年,银行不良贷款率分别为1.81%,2.20%和3.79%,呈逐年上升趋势。与此同时,宁夏银行过去三年的拨备覆盖率分别为236.56%,183.32%和145.15%,呈逐年下降趋势。

截至2018年底,抚顺银行不良贷款率为4.25%,较年初上升2.35个百分点。不良贷款余额接近50亿元,相当于年初水平的2.6倍;拨备覆盖率为104.88%,较年初下降66.49个百分点。

抚顺银行的不良率在2018年底有所下降,但拨备覆盖率也有所下降。截至2016年,2017年和2018年,抚顺银行的不良率分别为1.16%,1.31%和1.12%,拨备覆盖率分别为315.27%,242.57%和226.46%。

其他银行尚未披露具体的不良贷款数据,但他们也可以看到他们的贷款结构。

截至2018年底,诸城市农村商业银行不良贷款余额为6.41亿元,比年初增加3.73亿元。

截至2018年底,铜陵农村商业银行的正常贷款比例为78.65%,有关类别为9.31%,二级,可疑和损失类别为12.04%。